自营证券(自营证券投资部)

自营业务是证券公司为盈利而自己买卖证券具体表现在以下几点1决策的自主性1交易行为的自主性证券公司自主决定是否买入或卖出某种证券2选择交易方式的自主性证券公司在买卖证券时，是通过交易所买卖，还是通过其。

3经营风险，证券公司由于投资决策失误规模失控，管理不善内控不严使自营业务受到损失的风险自营业务风险的防范措施有1自营业务的规模及比例控制2自营业务的内部控制答出五点即可1建立“防火墙”制度2。

证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖依法公开发行的股票债券权证证券投资基金及中国证监会认可的其他证券，以获取盈利的行为证券公司从事自营业务资产管理业务等两种以上的。

证券自营商是自己买卖证券，证券做市商是场外交易不是交易双方决定证券价格，而是由做市商决定交易价格，因此叫做市商制度做市商做市商Market maker是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的证券经营法人作为特许交易。

证券公司自营业务投资范围如下1境内证券交易所上市交易的证券，这类证券主要是股票债券权证证券投资基金2依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，这类证券主要是指由商业银行证券公司等。

证券自营业务是证券公司自己投资证券的行为证券作为表彰一定民事权利的书面凭证，它具有以下几个基本特征1证券是财产性权利凭证证券表彰的是具有财产价值的权利凭证在现代社会，人们已经不满足于对财富形态的直接占有。

自营买卖证券的核算方法实际成本核算法最常用证券自营业务的核算在证券交易所进行自营证券交易的，在取得时根据持有证券的意图等对其进行分类，比照交易性金融资产持有至到期投资。

答案D A项只有经中国证监会批准经营证券自营的证券公司才能从事证券自营业务B项可以是自有或依法筹集可用于自营的资金C项自营业务既可以买卖上市证券，也可以买卖非上市证券。

狭义的证券公司是指证券经营公司，是经主管机关批准并到有关工商行政管理局领取营业执照后专门经营证券业务的机构它具有证券交易所的会员资格，可以承销发行自营买卖或自营兼代理买卖证券普通投资人的证券投资都要通过证券商。

证券公司的自营业务交易场所划分为两类一类是场外柜台自营买卖，另一类是场内证券交易所自营买卖场外自营买卖是指证券公司通过柜台交易方式，由客户和证券公司一对一直接洽谈成交的证券交易场内自营买卖是指证券公司在。

证券公司按季提取和清算自营证券跌价准备季度终了，将当季末自营证券的总市价与其总成本进行比较，如总市价低于总成本的，按其差额提取自营证券跌价准备下一季度终了，按当季末自营证券的总市价与其总成本的差额调整自营。

自营部门的产生是一种自然的结果，也是证券公司增加收入对冲风险的一种非常重要的手段证券公司自有资金主要以货币市场固定收益类和权益类这3类资产为主要配置方向自营业务资产配置决定了投资收益率波动性将低于股票市场。

已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券，类证券主要是股票债券权证证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象1已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券2依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内。

建立并完善公司自营业务内部管理制度与机制，规范自营业务，进一步端正投资理念，增强守法意识，严格控制投资风险不得将自营业务与资产管理业务经纪业务混合操作不得以他人名义开立自营账户不得使用非自营席位从事证券自营。

自营经纪人在自营证券买卖业务的同时，兼营代理买卖证券业务，其代理的客户仅限于交易厅里的经纪人与自营商自营经纪人自营证券的目的不像自营商那样追逐利润，而是对其专业经营的证券维持连续市场交易，防止证券价格的暴跌与暴涨。

证券公司证券自营业务指引，为规范证券公司自营业务，有效控制风险，依据有关法律法规的规定和自律规范的要求而制定该指引共六章三十二条含附则，自发布之日起实施。